Обоснования (расчеты) расходов на оплату труда
18
на 20 23 год и на плановый период 20 24 и 20 25 годов
от « 10 »

Учреждение
Вид документа

марта

20 23

г.

Дата
по Сводному
реестру
ИНН
КПП

МАДОУ "Гамовский детский сад "Мозаика"
3
(первичный — «0», уточненный — «1», «2», «3», «...»)

КОДЫ
10.03.2023

5948047506
594801001

2

Единица измерения: руб.

по ОКЕИ

383

1. Расчет плановых выплат на оплату труда
Наименование показателя

1
Кредиторская задолженность на начало года
Дебиторская задолженность на начало года
Расходы на оплату труда
Кредиторская задолженность на конец года
Дебиторская задолженность на конец года
Итого планируемых выплат на оплату труда
(стр. 0100–стр. 0200+стр. 0300–стр. 0400+стр. 0500)
18

Формируется по элементу вида расходов 111 «Фонд оплаты труда учреждений» классификации расходов бюджетов.

Код
строки

2
0100
0200
0300
0400
0500
9000

на 2023 год
(на текущий
финансовый год)
3

Сумма
на 2024 год
(на первый год
планового периода)
4

на 2025 год
(на второй год
планового периода)
5

36 814 962,21

36 190 889,21

36 190 889,21

36 814 962,21

36 190 889,21

36 190 889,21

2. Расчет расходов на оплату труда
Наименование показателя

Код
строки

1
Расходы на выплату заработной платы, осуществляемые на основе договоров (контрактов)
в соответствии с трудовым законодательством
Пособия за первые три дня временной нетрудоспособности за счет средств работодателя
в случае заболевания работника или полученной им травмы (за исключением несчастных
случаев на производстве и профессиональных заболеваний)
Иные расходы, включаемые в фонд оплаты труда
Итого

2

на 2023 год
(на текущий
финансовый год)
3

Сумма
на 2024 год
(на первый год
планового периода)
4

на 2025 год
(на второй год
планового периода)
5

0100

36 537 889,21

35 890 889,21

35 890 889,21

0200
0300
9000

277 073,00

300 000,00

300 000,00

36 814 962,21

36 190 889,21

36 190 889,21

2.1. Расчет расходов на выплату заработной платы, осуществляемые на основе договоров (контрактов) в соответствии с трудовым законодательством
2.1.1. Расчет расходов на выплату заработной платы, осуществляемые на основе договоров (контрактов) в соответствии с трудовым законодательством на 2023
год (на текущий финансовый год)
Категория должностей

1

Код
строки

Установленная
численность,
ставки

всего
(гр. 5+гр. 6)

2

3

4

5

6

7

2 227 000,00

1 260 000,00

967 000,00

61 861,11

1 680 000,00

1 260 000,00

420 000,00

х

547 000,00

х

Административно-управленческий персонал,
всего
в том числе
за счет средств субсидия на выполнение
муниципального задания за счет средств
краевого бюджета (КФСР 0701)

0001

547 000,00

Педагогический (основной, учебновспомогательный) персонал
в том числе
за счет средств субсидия на выполнение
муниципального задания за счет средств
краевого бюджета (КФСР 0701)
0002

65

23 631 099,81

15 913 176,32

7 717 923,49

30 296,28

22 733 109,03

15 913 176,32

6 819 932,71

х

897 990,78

х

897 990,78

за счет средств от доходов от оказания
дополнительных платных услуг

0,00

Прочий персонал
в том числе
за счет средств субсидия на выполнение
муниципального задания за счет средств
краевого бюджета (КФСР 0701)
0003

средняя
заработная
плата
(гр. 4 / гр. 3 / 12)

3

за счет средств от доходов от оказания
дополнительных платных услуг

за счет средств субсидии 547230509
Предоставление мер социальной поддержки
педагогическим работникам образовательных
организаций

Фонд оплаты труда в год
в том числе: *
по выплатам
базовая
часть
стимулирующего
характера

38

0,00

10 679 789,40

6 336 540,00

4 343 249,40

23 420,59

10 560 900,00

6 336 540,00

4 224 360,00

х

за счет средств субсидии 547230537
Администрирование мер социальной
поддержки педагогическим работникам по
оплате льгот ЖКУ

0003

38

за счет средств от доходов от оказания
дополнительных платных услуг
Итого
*

При наличии нормативно-правового акта

9000

106

18 889,40

18 889,40

х

100 000,00

100 000,00

х

13 028 172,89

28 724,76

36 537 889,21

23 509 716,32

2.1.2. Расчет расходов на выплату заработной платы, осуществляемые на основе договоров (контрактов) в соответствии с трудовым законодательством на 2024
год (на первый год планового периода)
Категория должностей

1

Код
строки

Установленная
численность,
ставки

всего
(гр. 5+гр. 6)

2

3

4

5

6

7

1 680 000,00

1 260 000,00

420 000,00

46 666,67

1 680 000,00

1 260 000,00

420 000,00

46 666,67

Административно-управленческий персонал,
всего
в том числе
за счет средств субсидия на выполнение
муниципального задания за счет средств
краевого бюджета (КФСР 0701)

0001

0,00

Педагогический (основной, учебновспомогательный) персонал
в том числе
за счет средств субсидия на выполнение
муниципального задания за счет средств
краевого бюджета (КФСР 0701)
0002

65

0,00

23 631 099,81

15 913 176,32

7 717 923,49

30 296,28

22 733 109,03

15 913 176,32

6 819 932,71

29 145,01

897 990,78

1 151,27

897 990,78

за счет средств от доходов от оказания
дополнительных платных услуг
Прочий персонал
в том числе
за счет средств субсидия на выполнение
муниципального задания за счет средств
краевого бюджета (КФСР 0701)
за счет средств субсидии 547230537
Администрирование мер социальной
поддержки педагогическим работникам по
оплате льгот ЖКУ

0,00

0003

средняя
заработная
плата
(гр. 4 / гр. 3 / 12)

3

за счет средств от доходов от оказания
дополнительных платных услуг

за счет средств субсидии 547230509
Предоставление мер социальной поддержки
педагогическим работникам образовательных
организаций

Фонд оплаты труда в год
в том числе: *
по выплатам
базовая
часть
стимулирующего
характера

0,00

10 579 789,40

6 336 540,00

4 243 249,40

23 201,29

10 560 900,00

6 336 540,00

4 224 360,00

23 159,87

18 889,40

х

38
18 889,40

за счет средств от доходов от оказания
дополнительных платных услуг

0,00
Итого

9000

106

35 890 889,21

0,00
23 509 716,32

12 381 172,89

28 216,11

2.1.3. Расчет расходов на выплату заработной платы, осуществляемые на основе договоров (контрактов) в соответствии с трудовым законодательством на 2025
год (на второй год планового периода)
Категория должностей

1

Код
строки

Установленная
численность,
ставки

всего
(гр. 5+гр. 6)

2

3

4

5

6

7

1 680 000,00

1 260 000,00

420 000,00

46 666,67

1 680 000,00

1 260 000,00

420 000,00

46 666,67

0,00

0,00

0,00

0,00

23 631 099,81

15 913 176,32

7 717 923,49

30 296,28

22 733 109,03

15 913 176,32

6 819 932,71

29 145,01

897 990,78

0,00

897 990,78

1 151,27

Административно-управленческий персонал,
всего
в том числе
за счет средств субсидия на выполнение
муниципального задания за счет средств
краевого бюджета (КФСР 0701)

0001

Педагогический (основной, учебновспомогательный) персонал
в том числе
за счет средств субсидия на выполнение
муниципального задания за счет средств
краевого бюджета (КФСР 0701)
за счет средств субсидии 547230509
Предоставление мер социальной поддержки
педагогическим работникам образовательных
организаций

65

за счет средств от доходов от оказания
дополнительных платных услуг
Прочий персонал
в том числе
за счет средств субсидия на выполнение
муниципального задания за счет средств
краевого бюджета (КФСР 0701)
за счет средств субсидии 547230537
Администрирование мер социальной
поддержки педагогическим работникам по
оплате льгот ЖКУ

0003

средняя
заработная
плата
(гр. 4 / гр. 3 / 12)

3

за счет средств от доходов от оказания
дополнительных платных услуг

0002

Фонд оплаты труда в год
в том числе: *
по выплатам
базовая
часть
стимулирующего
характера

0,00

0,00

0,00

0,00

10 579 789,40

6 336 540,00

4 243 249,40

23 201,29

10 560 900,00

6 336 540,00

4 224 360,00

23 159,87

18 889,40

0,00

18 889,40

х

38

за счет средств от доходов от оказания
дополнительных платных услуг
Итого

9000

106

0,00

0,00

0,00

0,00

35 890 889,21

23 509 716,32

12 381 172,89

28 216,11

2.2. Расчет расходов на выплаты пособий за первые три дня временной нетрудоспособности за счет средств работодателя в случае заболевания работника или
полученной им травмы (за исключением несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний)
Наименование выплаты

1
Пособия по временной
нетрудоспособности за первые 3
дня за счет работодателя
КФСР 0701 (МЗ за счет краевого

Код
строки

2

0001

Итого 9000

на 2023 год
(на текущий финансовый год)
размер
численность
сумма
выплаты
получателей
на 1 человека выплаты, чел.
в год
3
4
5

3 958,19
х

70
х

277 073,00
277 073,00

на 2024 год
(на первый год планового периода)
размер
численность
сумма
выплаты
получателей
на 1 человека выплаты, чел.
в год
6
7
8

4 285,71
х

70
х

300 000,00
300 000,00

на 2025 год
(на второй год планового периода)
размер
численность
сумма
выплаты
получателей
на 1 человека выплаты, чел.
в год
9
10
11

4 285,71
х

70
х

300 000,00
300 000,00

3. Справочно: аналитическое распределение по КОСГУ 20
Наименование показателя

1
Заработная плата
Социальные пособия и компенсации персоналу в денежной форме

Код
по КОСГУ

Код
строки

2

3

211
266

0001
0002

на 2023 год
(на текущий
финансовый год)
4
36 537 889,21
277 073,00

Сумма
на 2024 год
(на первый год
планового периода)
5
35 890 889,21
300 000,00

на 2025 год
(на второй год
планового периода)
6
35 890 889,21
300 000,00

20

Раздел заполняется в соответствии с Порядком применения классификации операций сектора государственного управления, утвержденным приказом Министерства финансов Российской Федерации от 29 ноября 2017 г. №
209н (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 12 февраля 2018 г., регистрационный № 50003) в случае, если Порядком органа-учредителя предусмотрена указанная детализация.

4. Справочно: аналитическое распределение расходов по источникам финансового обеспечения 21
Наименование показателя

1
Расходы за счет:
субсидии на выполнение муниципального задания, в т. ч. по коду субсидии
субсидия на выполнение муниципального задания за счет
средств краевого бюджета (КФСР 0701)
субсидии на иные цели, в т. ч. по коду субсидии
субсидия 547230509 Предоставление мер социальной поддержки педагогическим работникам
образовательных организаций
субсидия 547230537 Администрирование мер социальной поддержки педагогическим работникам
по оплате льгот ЖКУ
субсидии на цели осуществления капитальных вложений
от оказания услуг, выполнения работ, реализации готовой продукции сверх установленного
муниципального задания
приносящей доход деятельности (собственные доходы учреждения), в т. ч. по направлению
деятельности Платные услуги (ПУ)
21

(в том числе по КФСР)

Код
строки

3
0001
0002
0003

0004

на 2023 год
(на текущий
финансовый год)
4

Сумма
на 2024 год
(на первый год
планового периода)
5

на 2025 год
(на второй год
планового периода)
6

35 251 082,03

35 274 009,03

35 274 009,03

35 251 082,03
916 880,18

35 274 009,03
916 880,18

35 274 009,03
916 880,18

897 990,78

897 990,78

897 990,78

18 889,40

18 889,40

18 889,40

647 000,00

0,00

0,00

0005
0006
0007
0008

Детализируется показатель строки 0300 «Расходы на оплату труда» таблицы 1 «Расчет плановых выплат на заработную плату». Раздел заполняется в случае, если Порядком органа-учредителя предусмотрена указанная
детализация.

Обоснования (расчеты) расходов на взносы по обязательному социальному страхованию28
на 20 23 год и на плановый период 20 24 и 20 25 годов
от « 10 »

Учреждение
Вид документа

марта

20 23

г.

Дата
по Сводному
реестру
ИНН
КПП

МАДОУ "Гамовский детский сад "Мозаика"
3

КОДЫ
10.03.2023

5948047506
594801001

(первичный — «0», уточненный — «1», «2», «3», «...»)2

Единица измерения: руб.

по ОКЕИ

383

1. Расчет выплат на страховые взносы на обязательное социальное страхование
Наименование показателя

1
Кредиторская задолженность на начало года
Дебиторская задолженность на начало года
Взносы на обязательное социальное страхование
Кредиторская задолженность на конец года
Дебиторская задолженность на конец года
Итого планируемых выплат по страховым взносам на обязательное социальное страхование
(стр. 0100–стр. 0200+стр. 0300–стр. 0400+стр. 0500)
28

Код
строки

2
0100
0200
0300
0400
0500
9000

на 2023 год
(на текущий
финансовый год)
3

Сумма
на 2024 год
(на первый год
планового периода)
4

на 2025 год
(на второй год
планового периода)
5

11 124 442,54

10 929 048,54

10 929 048,54

11 124 442,54

10 929 048,54

10 929 048,54

Формируется по элементам вида расходов 119 «Взносы по обязательному социальному страхованию на выплаты по оплате труда работников и иные выплаты работникам учреждений», 139 «Взносы по обязательному
социальному страхованию на выплаты по оплате труда (денежное содержание) гражданских лиц» классификации расходов бюджетов.

2. Расчет расходов на уплату взносов на обязательное социальное страхование
Наименование показателя

1
Страховые взносы единому налоговому платежу (ЕНП)
30%
всего:

Код
строки

2
0100

за счет средств субсидия на выполнение муниципального
задания за счет средств краевого бюджета (КФСР 0701)
за счет средств субсидии 547230509 Предоставление мер
социальной поддержки педагогическим работникам
образовательных организаций
за счет средств субсидии 547230537 Администрирование
мер социальной поддержки педагогическим работникам по
оплате льгот ЖКУ
за счет средств от доходов от оказания дополнительных
платных услуг

Размер базы для начисления страховых взносов
на 2023 год
на 2024 год
на 2025 год
(на текущий
(на первый год
(на второй год
финансовый
планового
планового
год)
периода)
периода)
3
4
5

на 2023 год
(на текущий
финансовый
год)
6

Сумма взноса
на 2024 год
(на первый год
планового
периода)
7

на 2025 год
(на второй год
планового
периода)
8

х

х

х

10 961 366,76

10 767 266,76

10 767 266,76

36 537 889,21

35 890 889,21

35 890 889,21

10 961 366,76

10 767 266,76

10 767 266,76

34 974 009,03

34 974 009,03

34 974 009,03

10 492 202,71

10 492 202,71

10 492 202,71

897 990,78

897 990,78

897 990,78

269 397,23

269 397,23

269 397,23

18 889,40

18 889,40

18 889,40

5 666,82

5 666,82

5 666,82

647 000,00

0,00

0,00

194 100,00

0,00

0,00

0110

Страховые взносы на обязательное социальное
страхование от несчастных случаев на производстве и
профессиональных заболеваний по установленному тарифу
в том числе:
обязательное социальное страхование от несчастных
случаев на производстве и профессиональных
заболеваний по ставке 0,2 %

х

х

х

73 075,78

71 781,78

71 781,78

36 537 889,21

35 890 889,21

35 890 889,21

73 075,78

71 781,78

71 781,78

34 974 009,03

34 974 009,03

34 974 009,03

69 948,02

69 948,02

69 948,02

897 990,78

897 990,78

897 990,78

1 795,98

1 795,98

1 795,98

18 889,40

18 889,40

18 889,40

37,78

37,78

37,78

647 000,00

0,00

0,00

1 294,00

0,00

0,00

0500

х

х

х

0510
0520
9000

х
х
х

х
х
х

х
х
х

11 034 442,54

10 839 048,54

10 839 048,54

0400

за счет средств субсидия на выполнение муниципального
задания за счет средств краевого бюджета (КФСР 0701)
за счет средств субсидии 547230509 Предоставление мер
социальной поддержки педагогическим работникам
образовательных организаций
за счет средств субсидии 547230537 Администрирование
мер социальной поддержки педагогическим работникам по
оплате льгот ЖКУ
за счет средств от доходов от оказания дополнительных
платных услуг
Уточнение расчета по страховым взносам на обязательное
социальное страхование, всего
в том числе:
корректировка округления
корректировка в связи с регрессом по страховым взносам
Итого

0410

3. Аналитическое распределение по КОСГУ31
Наименование показателя

Код
по КОСГУ

Код
строки

2

3

Начисления на выплаты по оплате труда

213

0001

11 034 442,54

10 839 048,54

10 839 048,54

Оплата дополнительных оплачиваемых дней по уходу за ребенком-инвалидом

266

0002

90 000,00

90 000,00

90 000,00

1

на 2023 год
(на текущий
финансовый год)
4

Сумма
на 2024 год
(на первый год
планового периода)
5

на 2025 год
(на второй год
планового периода)
6

31

Раздел заполняется в соответствии с Порядком применения классификации операций сектора государственного управления, утвержденным приказом Министерства финансов Российской Федерации от 29 ноября 2017 г. №
209н (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 12 февраля 2018 г., регистрационный № 50003) в случае, если Порядком органа-учредителя предусмотрена указанная детализация.

4. Справочно: аналитическое распределение расходов по источникам финансового обеспечения 21
Наименование показателя

1
Расходы за счет:
субсидии на выполнение муниципального задания, в т. ч. по коду субсидии
субсидия на выполнение муниципального задания за счет
средств краевого бюджета (КФСР 0701)
субсидии на иные цели, в т. ч. по коду субсидии
субсидия 547230509 Предоставление мер социальной поддержки педагогическим работникам
образовательных организаций
субсидия 547230537 Администрирование мер социальной поддержки педагогическим работникам
по оплате льгот ЖКУ
субсидии на цели осуществления капитальных вложений
от оказания услуг, выполнения работ, реализации готовой продукции сверх установленного
муниципального задания
приносящей доход деятельности (собственные доходы учреждения), в т. ч. по направлению
деятельности Платные услуги (ПУ)

(в том числе по КФСР)

Код
строки

3
0001
0002
0003

0004

на 2023 год
(на текущий
финансовый год)
4

Сумма
на 2024 год
(на первый год
планового периода)
5

на 2025 год
(на второй год
планового периода)
6

10 652 150,73

10 652 150,73

10 652 150,73

10 652 150,73
276 897,81

10 652 150,73
276 897,81

10 652 150,73
276 897,81

271 193,22

271 193,22

271 193,22

5 704,60

5 704,60

5 704,60

195 394,00

0,00

0,00

0005
0006
0007
0008

47 939 404,75

47 119 937,75

47 119 937,75